Особенная часть: правовое регулирование банковской деятельностью - Правовые основы валютного регулирования и контроля

Правовые основы валютного регулирования и контроля

В Законе "О валютном регулировании и валютном контроле" (ст. 1) определяются такие ключевые понятия валютного законодательства, как: валютные ценности, резиденты, нерезиденты, валютные операции, уполномоченные банки.

Валютные ценности согласно Закону состоят из четырех компонентов (п. 4 ст. I):

1. Иностранная валюта: под иностранной валютой понимаются денежные знаки иностранных государств в наличной форме (банкноты, казначейские билеты и монеты), в безналичной форме (средства на счетах), а также средства на счетах в международных денежных единицах.

2. Ценные бумаги в иностранной валюте. Они делятся на три группы. Первая группа ценных бумаг - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.). Вторая группа - фондовые ценные бумаги (акции и облигации). В третью группу входят другие долговые обязательства.

3. Драгоценные металлы (золото, серебро, платина и металлы платиновой группы) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий.

4. Природные драгоценные камни (алмазы, рубины, изумруды, сапфиры, александриты) в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и жемчуга и лом таких изделий.

К резидентам по Закону относятся (п. 5 ст. I):

-      физические лица, постоянно проживающие в России, в том числе временно находящиеся за ее пределами;

-      юридические лица, а также предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, отвечающие двум критериям:

1-й критерий: созданы в соответствии с законодательством Российской Федерации;

2-й критерий: находятся в Российской Федерации, а также филиалы и представительства этих резидентов, находящиеся за границей;

-      дипломатические и иные официальные представительства России, находящиеся за ее пределами.

К нерезидентам относятся (п. 6 ст. I):

-      физические лица, постоянно проживающие за пределами России, в том числе временно находящиеся в Российской Федерации;

-      юридические лица, а также предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, отвечающие двум критериям:

1-й критерий: созданы в соответствии с законодательством иностранных государств;

2-й критерий: расположены за пределами России, а также филиалы и представительства этих резидентов, находящиеся в Российской Федерации;

-      иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства, находящиеся в России.

 Валютные операции определяются п. 7 ст. 1 закона "О валютном регулировании и валютном контроле". Это, во-первых, операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; во-вторых, ввоз, вывоз, пересылка в Россию и из России валютных ценностей; в-третьих, международные денежные переводы.

В декабре 1998 г. п. 7 ст. 1 Закона, "О валютном регулировании и валютном контроле" был дополнен новым подпунктом, который внес существенное изменение в понятие "валютные операции". С внесением этого дополнения к валютным операциям относятся расчеты между резидентами и не резидентами в валюте Российской Федерации.

В соответствии с п. 8 ст. 1 3акона, операции с такими валютными ценностями, как иностранная валюта и ценные бумаги в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.

К текущим валютным операциям относятся (п. 9 ст. I):

-переводы в Россию и из России иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней;

-      получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

-      переводы в Российскую Федерацию и из России процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

-      переводы неторгового характера в Россию и из России, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции.

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся (п. 10 ст. I):              

-      прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;

-      портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;

-      переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

-      предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности);       

-      предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

-      все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.                  

Согласно п.11 ст.1 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле", уполномоченными банками являются банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка Российской Федерации на проведение валютных операций.

В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" от 23.07.1998 г. № 75-И Банком России выдается три вида валютных лицензий:       

-лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

Лицензия может быть выдана как вновь созданному, так и действующему банку для расширения деятельности. При наличии или одновременно с этой лицензией банку может быть выдана лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

-      лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Она может быть выдана банку при наличии первой лицензии или одновременно с ней при условии, что с даты государственной регистрации банка прошло не менее двух лет;

-      генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы за границей Российской Федерации и/или приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций - нерезидентов.


Оглавление
Оглавление
Особенная часть: правовое регулирование банковской деятельностью
Понятие банковского вклада
Открытие и ведение банковских счетов
Порядок списания денежных средств со счета
Банковские расчетные правоотношения
Правовое регулирование расчетов с использованием платежных поручений
Правовая регламентация расчетов посредством аккредитива
Правовая регламентация расчетов по инкассо, чеками, расчетов с использованием пластиковых карт
Порядок осуществления расчетных операций через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций (филиалов), открытые в Банке России
Кредитные правоотношения
Форма, стороны, порядок заключения, существенные условия кредитного договора
Ответственность сторон за нарушение обязательств по кредитному договору
Обеспечение возвратности кредита
Правовое регулирование залоговых операций. Виды залога.
Иные виды активных операций банков
Права и обязанности участников договора лизинга
Классификация лизинговых сделок в международном праве
Понятие, функции и правовое регулирование факторинга. Форфейтинг
Правовые основы функционирования рынка ценных бумаг Инвестиционная деятельность, финансовый рынок: понятийный аппарат
Профессиональные участники рынка ценных бумаг
Ценные бумаги в российском гражданском законодательстве
Структура законодательства о рынке ценных бумаг
Система органов, осуществляющих управление рынком ценных бумаг
Формы и методы государственного регулирования рынка ценных бумаг
Защита прав инвесторов и контроль за соблюдением их прав эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг
Регулирование деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг
Валютные правоотношения
Основные направления и организационные основы валютного регулирования и валютного контроля
Правовые основы валютного регулирования и контроля
Порядок покупки и продажи иностранной валюты банками на внебиржевом и биржевом валютном рынке России
Валютные операции резидентов
Порядок открытия валютных счетов нерезидентам РФ
Тренинг умений
Все страницы